- 연금저축·IRP 세액공제 한도는 합산 최대 900만원(연금저축 600만원+IRP 300만원)입니다.
- 총급여 5,500만원 이하는 16.5%, 초과 시 13.2%의 공제율이 적용됩니다.
- 한도를 채우면 최대 148만 5천원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
연말정산 때마다 “13월의 월급”이라는 말 들어보셨을 텐데, 이건 미리 준비한 사람한테만 해당하는 얘기예요.
연말 다 돼서 부랴부랴 챙기기보다, 8월인 지금부터 매달 나눠서 준비해두면 부담도 적고 한도도 꽉 채우기 쉬워서 오늘 정리해봤어요.
연금저축·IRP 세액공제, 한도가 얼마인가요
개인연금으로 받을 수 있는 세액공제 한도는 합산 최대 900만원이에요. 연금저축은 1년에 최대 600만원까지 세액공제 대상이고, IRP는 별도 한도가 있는 게 아니라 연금저축과 합쳐서 총 900만원까지 인정돼요. 그래서 가장 많이 쓰는 전략이 연금저축 600만원을 먼저 채우고, 나머지 300만원을 IRP에 넣는 방식이에요. 순서를 반대로 해도 세액공제 총액 자체는 달라지지 않지만, 운용의 자유도 면에서는 연금저축을 먼저 채우는 쪽이 좀 더 유리하다고 알려져 있어요.
계좌는 어디서 만드나요
증권사나 은행 앱에서 비대면으로 연금저축·IRP 계좌를 바로 개설할 수 있어요. 이미 계좌가 있다면 새로 만들 필요 없이 기존 계좌에 추가 납입만 하면 되고, 여러 금융사에 나눠 가입해도 한도는 합산해서 관리됩니다. 계좌를 여러 곳에 나눠두면 상품별 수익률을 비교해보기도 편해서, 처음 시작하는 분들이 종종 활용하는 방법이에요.
공제율은 소득에 따라 달라요
총급여 5,500만원(종합소득 4,500만원) 이하라면 16.5%, 이보다 많으면 13.2%의 공제율이 적용돼요. 총급여 5,500만원 이하 기준으로 한도 900만원을 다 채우면 최대 148만 5천원을 돌려받을 수 있어요. 소득이 낮을수록 공제율이 더 높다는 점도 기억해두시면 좋아요.
연금저축과 IRP, 뭐가 다른가요
| 구분 | 연금저축 | IRP |
|---|---|---|
| 세액공제 한도 | 연 600만원 | 연금저축과 합산 900만원 |
| 운용 상품 | 펀드·예금 등 상대적으로 자유로움 | 안전자산 비중 규제 있음 |
| 중도 인출 | 비교적 유연 | 제한적(불이익 발생 가능) |
※ 상품 운용 방식이나 인출 규정은 금융사·상품별로 차이가 있어 가입 전 약관 확인이 필요합니다.
지금부터 시작한다면, 이렇게 나눠보세요
8월부터 시작한다고 하면 연말까지 남은 개월 수로 나눠서 자동이체를 걸어두는 게 가장 현실적이에요. 예를 들어 900만원 한도를 다 채우고 싶다면, 남은 개월 수로 나눈 금액을 매달 자동이체로 설정해두면 잊지 않고 채울 수 있어요. 한 번에 목돈을 넣기 부담스럽다면, 우선 연금저축부터 채우고 여유가 되는 만큼 IRP를 추가하는 방식으로 조정해도 괜찮아요. 중요한 건 연말에 몰아서 넣으려다 자금 여유가 안 돼서 한도를 못 채우는 상황을 피하는 거예요.
연말정산 말고 종합소득세 신고자도 해당되나요
네, 근로소득자만 해당하는 혜택이 아니에요. 프리랜서나 개인사업자처럼 종합소득세를 신고하는 분들도 연금저축·IRP 세액공제를 동일하게 받을 수 있어요. 다만 근로소득자는 연말정산에서 자동으로 반영되는 반면, 종합소득세 신고자는 5월 신고 시즌에 직접 공제 항목을 챙겨 넣어야 하는 차이가 있어요. 매달 자동이체를 걸어두면 신고 시즌에 납입 내역을 따로 찾아다닐 필요 없이 국세청 홈택스에서 바로 조회해 반영할 수 있어요.
세액공제를 받은 뒤 연금 외의 목적으로 중도 인출하면, 그동안 받은 공제 혜택을 다시 세금으로 추징당할 수 있습니다. 목돈이 필요할 가능성이 있다면 납입 금액을 신중하게 정하는 게 좋고, 비상금은 별도의 계좌에 따로 마련해두는 걸 추천합니다.
자주 묻는 질문
Q. 연금저축과 IRP 중 하나만 가입해도 되나요?
가능합니다. 다만 연금저축 한도(600만원)만으로는 최대 한도(900만원)를 다 채울 수 없기 때문에, 900만원 전액 공제를 원한다면 IRP도 함께 활용하는 게 유리합니다.
Q. 연금은 언제부터 받을 수 있나요?
만 55세 이후부터 연금 형태로 수령할 수 있습니다. 그전에 일시금으로 찾으면 세액공제받은 부분에 대해 기타소득세 등이 부과될 수 있으니 신중하게 판단해야 합니다.
Q. 소득이 낮으면 세액공제가 별 의미 없지 않나요?
오히려 총급여 5,500만원 이하 구간의 공제율(16.5%)이 더 높기 때문에, 소득이 낮은 분들에게도 충분히 유리한 절세 수단이라고 할 수 있습니다.
Q. 이미 다른 절세 상품에 가입했는데, 추가로 필요할까요?
ISA나 청약저축 같은 다른 절세 상품과는 공제 항목이 다르기 때문에 중복해서 활용할 수 있습니다. 각 상품의 한도와 세제 혜택 종류가 다르니 함께 챙기면 절세 효과를 더 키울 수 있고, 자산 배분 관점에서도 균형을 맞추기 좋습니다.
정리하면
연금저축·IRP는 합산 900만원 한도까지 세액공제를 받을 수 있는 대표적인 절세 상품입니다. 연말에 몰아서 준비하기보다, 지금부터 매달 나눠서 자동이체로 채워가면 부담 없이 한도를 꽉 채울 수 있습니다. 절세와 노후 준비를 동시에 챙길 수 있는 몇 안 되는 상품이니 이번 기회에 계좌부터 열어보시는 걸 추천드립니다.